6月2324日徐清珍|连云港《国地税合并新形势下的税务稽查风险应对及税务筹划技巧》-江苏财税人才之家
课程说明
一、本次课程安排:
【培训时间】:2018年6月23日—— 6月24日(周六、周日)
按照报名到款的先后顺序排会场座位
上午9:00—12:00 下午13:30-16:30 共2天(12小时)
【培训地点】:连云港桔子精选酒店
(连云港市海州区海连东路90号天然居店)
【主办单位】:江苏汉润企业管理有限公司
二、课程对象:
总经理、企业高层、财务副总、总会计师、财务总监/处长/部长/经理、税务总监/处长/部长/经理、主管会计等企业财务负责人,财务人员、税务人员,会计师事务所、税务师事务所、代理记账公司和财税咨询公司负责人及其工作人员达伦布朗。
三、课程收益通过2天课程您可以解决以下问题:
1、理清最新税收政策的脉络与应用规则、掌握大数据时代税务稽查的特征
2、提高财务人员在税改的过程中规避税务风险的能力
3、指导财务人员智慧识别税务风险,合规进行税务筹划
四、课程大纲:
专题一 新政国地税合并与税务稽查特征第一部分:最新税率改变对企业的影响
(一)增值税税率降低过程中的政策掌握
1、税率调整后适用税率规则
2、税率调整后发票开具规则
3、税率调整后购进农产品如何抵扣
4、税率调整后申报表如何填写
5、税率调整后应对策略
(二)转登记为小规模纳税人规则
1、统一标准
2、计税方法
3、销售额计算
4、未抵扣进项税额
5、销售折让、中止或者退回的处理规则
6、增值税纳税人身份税收筹划与风险控制
7、出口企业转登记小规模规则第20号
(三)2018年开始的减税政策
1、提高一次性税前扣除优惠标准
2、提高小微企业标准
3、委托境外研发费用可加计扣除
4、亏损结转年限由5年延长至10年
5、提高职工教育经费税前扣除限额
6、印花税优惠
7、抵扣应纳税所得额的优惠政策
8、个人税收递延型商业养老保险
9、抗癌药品增值税简易征收政策
10、物流企业承租的大宗商品仓储设施用地减半征收城镇土地使用税
11、对挂车减半征收车辆购置税。
(四)2018年发票最新规则
1、最新发票编码简称规则
2、最新逾期增值税扣税凭证抵扣规则
3、完善收费公路通行费增值税电子普通发票
4、2018年3月后加油票开具规则
第二部分:国地税合并的税务筹划与风险控制(一)国地税合并税务筹划规则
1、计税依据的纳税筹划
2、纳税期间的纳税筹划
3、税率的纳税筹划
4、税收优惠的纳税筹划
(二)国地税合并税收风险控制
1、国地税合并的核心信息合并
2、国地税合并的人的风险规避规则
3、国地税合并后银行账号风险规避
4、国地税合并后收入比对风险规避规则
5、企业注册资本投资额增减的税务监控规则
6、12项非税收入由税务部门征收
专题二纳税申报比对
第一部分:增值税纳税申报表解析(一)增值税申报表解析
1、增值税申报表修改历程
2、增值税申报表表间关系
3、增值税比对历程
(二)增值税申报表主要栏次解析
1、待抵扣进项税额
2、未开具发票
3、上期留抵税额
4、纳税检查调整的销售额
5、本期入库查补税额
(三)辅导期一般纳税人申报比对
1、辅导期标准/时间
2、辅导期限额发售专用发票规则
3、辅导期预缴增值税政策
4、辅导期先比对后抵扣规则
第二部分: 增值税申报比对规则(一)2018申报比对规则1、比对信息依据
2、票表税比对关系设计
3、比对异常处理
(二)销进项申报比对内容
1、销项比对规则
2、增值税专票进项比对规则
3、海关进口增值税专用缴款书比对规则
4、农产品核定征收比对规则
5、外贸企业进项税额抵扣证明比对规则
6、进项税额转出额比对
(三)应纳税额比对规则
1、申报比对不影响纳税人进行网上申报
2、申报比对顺序是先抄报税空间旅行者,再申报
3、系统提示申报通过与不通过比对规则
4、申报时提醒比对不过应先自查
5、若纳税人申报比对不通过处理规则
(四)申报比对流程
(1)申报比对不影响纳税人进行网上申报
(2)申报比对顺序是先抄报税,再申报
(3)系统提示申报通过与不通过比对规则
(4)申报时提醒比对不过应先自查
(5)若纳税人申报比对不通过处理规则
(6)注意享受增值税优惠政策备案规则
(7)被“锁机”后的应对措施
(8)“白名单”管理
(9)申报比对项目金额的尾差设置
第三部分:史上最新的企业所得税申报比对规则
(一)企业所得税申报功能
1、风险提示的服务对象
2、风险提示的服务流程
3、风险提示的服务实质
4、税收政策风险提示服务功能
(二)企业所得税申报服务功能操作步骤
1、国税电子“年报录入”
2、提前一天将财务报表通过网上申报方式报送
3、导出页面显示所有需要导出的报表信
4、风险扫描查询
5、风险预测结果
6、修改完成的报表再次导出申报文件
(三)企业所得税申报比对规则—后续推送
1、企业所得税优惠政策取消报备新规
2、企业所得税资产损失预警指标规则
3、企业所得税优惠项目预警指标规则
4、企业所得税税前扣除预警指标规则
(四)财务数据采集功能
1、财务报表数据转换参考标准
2、金税三期工程财务报表表清单
专题三大数据时代税务稽查特征
第一部分:金税三期系统风险监控管理功能
(一)金税三期风险管理模型
1、金税三期时时监控系统
2、金税三期风险管理模型
3、监控/筛选/推送/跟踪处理/考核
(二)税务信用等级对企业的影响
1、税务信用等级的扣分标准与运行规则
2、直接判为D级情形及处罚措施
3、税收优惠政策在税务等级上的应用案例
4、被列入非正常户有多严重
(三)异常凭证监控规则
1、走逃(失联)企业的异常凭证
2、税收风险分析评估中发现的异常凭证
3、发票开具和纳税申报数据监控发现的异常凭证
4、非正常户的失控发票
5、稽核比对结果的异常抵扣凭证
(四)失控发票监控规则
1、善意非善意取得税收待遇
2、三方协议下的增值税进项税抵扣政策
3、发票违规处罚规则
4、虚开发票处罚及立案追诉及刑法规则
第二部分:大数据时代税务稽查特征
(一)税务稽查制度设计--双摇模式1、随机抽查分类确定随机抽查比例和频次
2、随机和竞标选派执法检查人员规则
3、税务稽查人员全面练兵情形
(二)税务稽查大数据运用--高科技
1、税务稽查运用网络爬虫手段选案特征
2、税务稽查依托外部信息高额补税案例
3、税务稽查统一锁纳税人信息手段运用
(三)2018年专项稽查重点方向
1、选30起“串案”稽查
2、选纺织/服装/家具/手机/黄金行业500户骗税案源稽查
3、选五个口岸地区选取5户外贸综合服务体企业稽查
4、选黄金票/海关/农产品/成品油1000户虚开案源稽查
5、选建安业/房地产/生活及交通720户营改增行业虚开案源稽查
6、对四大区域(西藏/安徽/西南/广西贵州/北京)专项整治
7、选360户企业所得税地方税务局稽查
8、选30名企业高管/演艺明星开展个人所得税与企业所得税稽查
(四)税务稽查环节环节设计--相互制约
1、税务稽查四个环节的设计规则
2、企业在税务稽查查前/查中/查后的应对策略
五、主讲专家:
徐清珍:从事税务工作近40年,在税收征管、政策管理、税务稽查等多个业务及领导岗位任职,一直潜心研究税务管理模式,具有丰富的税收业务经验和处理疑难税务问题的能力。参与金税一期/二期/三期的流程设计及监控规则设计。8年内为从事纳税咨询及培训超过200余场。擅长外资企业、国有大型企业集团的税收政策分析研究、税收规划方案确认及复杂税务问题诊断。常为博世公司、通用汽车等世界500强企业,以及光大银行、玫琳凯集团、澄合煤矿、金钼股份等大型企事业单位授课,对税务机关的管理规则和对纳税人的基本需求均与掌控之中。
授课特点:讲课风格风趣幽默,案例分析深入浅出,税收政策全面熟练诛仙续,具有极强的实际操作性,受到学员一致好评绝代天狐。
六、课程费用:
课程费用:非会员价格1280元/人 会员划次卡
(费用包含2天餐费、课程费、课时及资料费、现场咨询费,住宿费用自理,可协助安排住宿。)
七、江苏汉润介绍:
江苏汉润企业管理有限公司(以下简称“江苏汉润”)创办于2016年,公司以“为企业培养最实战的人才,提供落地的解决方案”为使命花都坏少,以财税培训为起点,不断延伸服务内容,2017年初,江苏汉润与多家机构达成战略合作关系,推出企业财税人才培养、财税方案定制的一站式服务牛角大圩。
江苏汉润自成立以来,成功举办多次财税研修班、专题沙龙等活动曾家山,以专业的服务,高品质、高性价比的培训课程,优秀专业的培训讲师,赢得了广大学员的一直好评。服务过的客户包括连云港国税局、地矿局、港口集团、美麟集团、兴隆集团、爱沃特裕立化工、日出东方、江苏地亚建筑、至善坊等政府单位及集团企业。
江苏汉润正以最积极的热情,最优秀的团队,最专业的服务,全力以赴。张威凯用创新引领发展,持续创造价值,与您共享共赢!
报名回执表
财税高级研修班参课信息
主 题
国地税合并新形势下的税务稽查风险应对及税务筹划技巧
时 间
2018年6月23日—— 6月24日(周六、周日)
按照报名到款的先后顺序排会场座位
上午9:00—12:00 下午13:30-16:30 共2天(12小时)
收 费
非会员价格1280元/人 会员划次卡
注:费用包含2天餐费、课程费、资料费、现场咨询费,住宿费用自理,可协助安排住宿
付 款 信 息
户 名
江苏汉润企业管理有限公司
开户银行
连云港东方农村商业银行龙河支行
银行帐号
3207050331010000012448
付款单位名称
付款金额
专票信息
纳税人识别号:
开户银行:
银行账号:
公司地址:
联系电话:
开票内容
□咨询费 □培训费
参 训 学 员 信 息 登 记
企业名称
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参训人姓名
职务
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邮箱
住宿要求
□标间228元间
□单间238元间
备注信息
注:回执填写完整后请统一发送至邮箱:154590384@qq.com。
开课前工作人员将统一发送开课通知,如缴费后未收到开课通知请及时与我司联系!
通讯地址:连云港市海州区朝阳西路华茵办公楼509
咨询热线:吕老师:15005121710周老师:13961371184
合作、投稿、版权、财税微信群,请加微信:jszhb1984
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